2018考研專碩金融碩士復(fù)習(xí)知識(shí)點(diǎn)—商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金

　　考研備考是一個(gè)漫長的過程，各科目的復(fù)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí)的掌握非常重要，這對(duì)我們后期扎實(shí)的復(fù)習(xí)突破很有必要。為了小伙伴們掌握書本上的基本概念，跨考考研小編幫助大家整理了關(guān)于2018考研專碩金融碩士考研備考的基本知識(shí)點(diǎn)，還希望各位考生將基本知識(shí)點(diǎn)牢記于心，掌握基本概念。

　　超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及存款性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶上的實(shí)際準(zhǔn)備金超過法定準(zhǔn)備金的部分。其計(jì)算公式為：存款準(zhǔn)備金=庫存現(xiàn)金+商業(yè)銀行在中央銀行的存款法定存款準(zhǔn)備金=法定存款準(zhǔn)備金率×存款總額超額存款準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金-法定存款準(zhǔn)備金。商業(yè)銀行持有超額準(zhǔn)備金，通常有兩種動(dòng)機(jī)：

　　一是成本和收益動(dòng)機(jī);

　　另一個(gè)是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避動(dòng)機(jī)。

　　1、成本和收益動(dòng)機(jī)。通常情況下，商業(yè)銀行在央行的準(zhǔn)備存款是沒有利息的，而一筆資金用于貸款或證券投資則能獲得收入，因此商業(yè)銀行從機(jī)會(huì)成本的角度考慮則會(huì)盡可能把超額準(zhǔn)備金壓低到最低限度。如果商業(yè)銀行保有的超額準(zhǔn)備金能得到一定的利息收入，那么銀行就要進(jìn)行運(yùn)用與否的成本和收益的衡量、對(duì)比。

　　2、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避動(dòng)機(jī)，是指商業(yè)銀行為了防止存款流出所可能造成的損失而采取保有超額

　　準(zhǔn)備金的考慮。銀行在經(jīng)營過程中，如果出現(xiàn)存款大量流出的情況，若無超額準(zhǔn)備金作為緩沖，就得采取諸如出售證券、抽回貸款、向央行借款、同業(yè)拆借等行動(dòng)，這會(huì)增大成本，使資產(chǎn)負(fù)債管理工作限于被動(dòng);如果流動(dòng)性問題無法解決，銀行甚至?xí)媾R倒閉的威脅。這說明銀行保有超額準(zhǔn)備金數(shù)量與預(yù)期存款流量成正相關(guān)關(guān)系。如果在某一時(shí)期銀行預(yù)期存款流動(dòng)有相當(dāng)大的不確定性，就會(huì)增加超額準(zhǔn)備金的保有數(shù)量;反之亦然。

　　從趨勢(shì)看，我國金融機(jī)構(gòu)超額存款準(zhǔn)備金率逐年下降。主要原因包括：

　　一是1998年3月中國人民銀行改革存款準(zhǔn)備金制度后，法定存款準(zhǔn)備金可用于營業(yè)日中支付清算。

　　二是隨著超額存款準(zhǔn)備金利率逐步下調(diào)和商業(yè)銀行股份制改革不斷推進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)更加注重提高資金使用收益，主觀上傾向于降低超額存款準(zhǔn)備金率水平。

　　三是金融市場(chǎng)深度和寬度不斷拓展，貨幣市場(chǎng)短期融資工具增加，金融機(jī)構(gòu)債券資產(chǎn)持有規(guī)模大幅增加等，客觀上為其提高流動(dòng)性管理水平創(chuàng)造了有利條件。

　　四是隨著中國人民銀行支付清算技術(shù)的進(jìn)步和系統(tǒng)發(fā)展，支付清算效率大大提高，為金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步降低超額存款準(zhǔn)備金率提供了技術(shù)支持?？傮w上看，超額存款準(zhǔn)備金率持續(xù)下降是金融機(jī)構(gòu)自愿選擇的結(jié)果。

　　從近兩年看，受資本市場(chǎng)波動(dòng)、資金流動(dòng)和政策預(yù)期等多種因素影響，金融機(jī)構(gòu)超額存款準(zhǔn)備金率波動(dòng)較大。2006年以來，資本市場(chǎng)的發(fā)展變化成為引起超額存款準(zhǔn)備金率大幅波動(dòng)的主要因素之一，特別是大盤股發(fā)行期間，大規(guī)模資金跨銀行、跨地區(qū)流動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)資金來源穩(wěn)定性下降，從而需要提高超額存款準(zhǔn)備金率;而在股票發(fā)行結(jié)束后，超額存款準(zhǔn)備金率又回復(fù)到正常水平。此外，金融機(jī)構(gòu)對(duì)宏觀調(diào)控政策的預(yù)期及其他市場(chǎng)突發(fā)事件也有可能增加超額存款準(zhǔn)備金率的波動(dòng)性。分機(jī)構(gòu)看，受清算效率、流動(dòng)性管理偏好等因素的影響，不同類型商業(yè)銀行的超額存款準(zhǔn)備金率存在一定差異。一般地，融資能力相對(duì)較弱、系統(tǒng)內(nèi)部資金調(diào)劑效率相對(duì)較低的中小商業(yè)銀行傾向于持有較高的超額存款準(zhǔn)備金率;國有獨(dú)資商業(yè)銀行的超額存款準(zhǔn)備金率則處于相對(duì)較低水平。金融機(jī)構(gòu)自身流動(dòng)性管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，其準(zhǔn)備金需求增加時(shí)既可通過貨幣市場(chǎng)融資方式解決，也可以通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等方式實(shí)現(xiàn)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身資產(chǎn)負(fù)債狀況、銀行體系流動(dòng)性、貨幣市場(chǎng)利率及預(yù)期等因素，將超額準(zhǔn)備金率保持在相對(duì)合理的水平，前瞻性地應(yīng)對(duì)銀行體系流動(dòng)性波動(dòng)可能帶來的影響。