2021金融碩士考研備考重點(diǎn)：商業(yè)銀行負(fù)債管理

　　近年來金融碩士成為了考研熱門專業(yè)之一，考研競(jìng)爭(zhēng)十分的激烈，金融碩士考研同學(xué)們一定要把握住重點(diǎn)，掌握好復(fù)習(xí)方法。下面小編整理了2021金融碩士考研知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行負(fù)債管理，希望對(duì)大家的復(fù)習(xí)有所幫助。

　　商業(yè)銀行負(fù)債管理：

　　負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代末期，盛行于60年代。當(dāng)時(shí)，世界經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期，生產(chǎn)流通不斷擴(kuò)大，對(duì)銀行的貸款需求也不斷增加。在追求利潤最大化的目標(biāo)下，銀行希望經(jīng)過多種渠道吸收資金、擴(kuò)大規(guī)模。與此同時(shí)，歐洲貨幣市場(chǎng)的興起，通信手段的現(xiàn)代化，存款保險(xiǎn)制度的建立，大大方便了資金的融通，刺激了銀行負(fù)債經(jīng)營的發(fā)展，也為負(fù)債管理理論的產(chǎn)生創(chuàng)造了條件。 負(fù)債管理理論是以負(fù)債為經(jīng)營重點(diǎn)，即以借人資金的方式來保證流動(dòng)性，以積極創(chuàng)造負(fù)債的方式來調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，從而增加資產(chǎn)和收益。這一理論認(rèn)為：銀行保持流動(dòng)性不需要完全靠建立多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可經(jīng)過增加貸款獲利。

　　負(fù)債管理理論的發(fā)展依次經(jīng)歷了以下三個(gè)階段：

　　(1)存款理論。 存款理論曾經(jīng)是商業(yè)銀行負(fù)債的主要正統(tǒng)理論。其基本觀點(diǎn)是： ①存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) ②銀行在吸收存款過程中是被動(dòng)的，為保證銀行經(jīng)營的安全性和穩(wěn)定性，銀行的資金運(yùn)用必須以其吸收存款沉淀的余額為限 ③存款應(yīng)當(dāng)支付利息，作為對(duì)存款者放棄流動(dòng)性的報(bào)酬，付出的利息構(gòu)成銀行的成本。 這一理論的主要特征是它的穩(wěn)健性和保守性，強(qiáng)調(diào)應(yīng)按照存款的流動(dòng)性來組織貸款，將安全性原則擺在首位，反對(duì)盲目存款和貸款，反對(duì)冒險(xiǎn)謀取利潤。存款理論的缺陷在于它沒有認(rèn)識(shí)到銀行在擴(kuò)大存款或其他負(fù)債方面的能動(dòng)性，也沒有認(rèn)識(shí)到負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)負(fù)債綜合關(guān)系的改善對(duì)于保證銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性、提高銀行盈利性等方面的作用。

　　(2)購買理論。 購買理論是繼存款理論之后出現(xiàn)的另一種負(fù)債理論，它對(duì)存款理論作了很大的否定。其基本觀點(diǎn)是：?、偕虡I(yè)銀行對(duì)存款不是消極被動(dòng)，而是可以主動(dòng)出擊，購買外界資金，除一般公眾外，同業(yè)金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、國際貨幣市場(chǎng)及財(cái)政機(jī)構(gòu)等，都可以視為購買對(duì)象 ②商業(yè)銀行購買資金的基本目的是為了增強(qiáng)其流動(dòng)性 ③商業(yè)銀行吸收資金的適宜時(shí)機(jī)是在通貨膨脹的情況下。此時(shí)，實(shí)際利率較低甚至為負(fù)數(shù)，或?qū)嵨锿顿Y不景氣而金融資產(chǎn)投資較為繁榮，經(jīng)過刺激信貸規(guī)模以彌補(bǔ)利差下降的銀行利潤。購買理論產(chǎn)生于西方發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)滯脹年代，它對(duì)于促進(jìn)商業(yè)銀行更加主動(dòng)地吸收資金，刺激信用擴(kuò)張和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，以及增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力，具有積極的意義。但是，其缺陷在于助長(zhǎng)了商業(yè)銀行片面擴(kuò)大負(fù)債，加重了債務(wù)危機(jī)，導(dǎo)致了銀行業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，加重經(jīng)濟(jì)通貨膨脹的負(fù)擔(dān)。

　　(3)銷售理論。 銷售理論是產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代的一種銀行負(fù)債管理理論。 其基本觀點(diǎn)是：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合顧客的需要，努力推銷金融產(chǎn)品，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資金來源和收益水平。該理論是金融改革和金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，它給銀行負(fù)債管理注入現(xiàn)代企業(yè)的營銷觀念，即圍繞客戶的需要來設(shè)計(jì)資產(chǎn)類或負(fù)債類產(chǎn)品及金融服務(wù)，并經(jīng)過不斷改善金融產(chǎn)品的銷售方式來完善服務(wù)。它反映了20世紀(jì)80年代以來金融業(yè)和非金融業(yè)相互競(jìng)爭(zhēng)和滲透的情況，標(biāo)志著金融機(jī)構(gòu)正朝著多元化和綜合化發(fā)展。

　　負(fù)債管理理論的缺陷：①提高了銀行的融資成本，因?yàn)榻杩畛杀就ǔＲ却婵罾矢摺?②增加了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)銀行不能從市場(chǎng)借到相應(yīng)的資金時(shí)，就可能陷入困難，而市場(chǎng)是變幻難測(cè)的。 ③不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營，短期資金來源比重增大，借短放長(zhǎng)的問題日趨嚴(yán)重，銀行不注意補(bǔ)充自有資本，風(fēng)險(xiǎn)增加了。

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